اگر آپ کی کمپنی پاکستان میں سروسز فراہم کرتی ہے تو غالباً آپ کو ایک سے زیادہ ٹیکس دفاتر کو جواب دینا پڑتا ہے۔ اشیاء پر وفاقی سیلز ٹیکس FBR وصول کرتا ہے۔ سروسز پر ٹیکس صوبے لگاتے ہیں، اور ہر صوبے کی اپنی اتھارٹی، اپنا قانون، اپنے ریٹس اور اپنا ریٹرن ہے۔ کراچی کا سافٹ ویئر ہاؤس جس کا کلائنٹ لاہور میں ہو، یا تین صوبوں میں ڈپو رکھنے والی لاجسٹکس کمپنی، تین رجسٹریشنز اور تین ماہانہ ریٹرنز تک پہنچ سکتی ہے۔
یہ گائیڈ بتاتی ہے کہ کون سا ٹیکس کون وصول کرتا ہے، اتھارٹیز کون سے ریٹس شائع کرتی ہیں، اور Odoo کو کیسے سیٹ کریں کہ ہر انوائس پر درست صوبائی ٹیکس لگے اور ہر ریٹرن سیدھا اکاؤنٹس سے نکلے۔ Odoo میں نئے ہیں؟ اردو میں دیکھیں: Odoo کیا ہے؟ یا انگریزی میں۔
سروسز پر ٹیکس صوبے کیوں لگاتے ہیں
2010 کی 18ویں آئینی ترمیم کے بعد سے سروسز پر سیلز ٹیکس صوبائی معاملہ ہے، جبکہ اشیاء پر سیلز ٹیکس سیلز ٹیکس ایکٹ 1990 کے تحت وفاق کے پاس ہے (پاکستان میں ٹیکسیشن کا جائزہ)۔ ہر صوبے نے اسے وصول کرنے کے لیے اپنی ریونیو اتھارٹی بنائی۔
- سندھ ریونیو بورڈ (SRB) — سندھ سیلز ٹیکس آن سروسز ایکٹ 2011۔
- پنجاب ریونیو اتھارٹی (PRA) — پنجاب سیلز ٹیکس آن سروسز ایکٹ 2012۔
- خیبر پختونخوا ریونیو اتھارٹی (KPRA) — کے پی میں فراہم کی گئی سروسز۔
- بلوچستان ریونیو اتھارٹی (BRA) — بلوچستان میں فراہم کی گئی سروسز۔
- FBR — ہر جگہ اشیاء پر سیلز ٹیکس، اور اسلام آباد کیپیٹل ٹیریٹری میں سروسز۔
اتھارٹیز کے شائع کردہ ریٹس
اسٹینڈرڈ ریٹس صرف آغاز ہیں۔ ہر صوبے کے شیڈول میں کم اور خصوصی ریٹس بھی ہیں، اور یہ ہر صوبائی بجٹ کے ساتھ بدلتے ہیں، اس لیے Odoo میں ٹیکس سیٹ کرنے سے پہلے اپنی مخصوص سروس کا شیڈول ضرور دیکھیں۔
| اتھارٹی | اسٹینڈرڈ ریٹ | ماخذ کیا کہتا ہے |
|---|---|---|
| SRB (سندھ) | 15% | 15% اسٹینڈرڈ، ٹیلی کام پر 19.5%، SRB کی ویب سائٹ کے مطابق جیسا کہ جون 2025 میں رپورٹ ہوا (بزنس ریکارڈر)۔ مالی سال 2025-26 کے بجٹ میں نیگیٹو لسٹ نظام تجویز کیا گیا جس میں ضروری اور سماجی سروسز کے سوا تمام سروسز پر ٹیکس ہو۔ |
| PRA (پنجاب) | 16% | 16% اسٹینڈرڈ، ٹیلی کام پر 19.5%؛ ہر قابلِ ٹیکس سروس فراہم کرنے والے کی رجسٹریشن لازمی ہے، کوئی حد نہیں (PRA کے FAQs)۔ |
| KPRA (کے پی) | شیڈول دیکھیں | ریٹس سروس کے حساب سے مختلف ہیں؛ KPRA کے FAQs اور موجودہ شیڈول دیکھیں۔ |
| BRA (بلوچستان) | شیڈول دیکھیں | ریٹس سروس کے حساب سے مختلف ہیں؛ انوائس سے پہلے BRA سے تصدیق کریں۔ |
کئی صوبوں میں کام کرنے والے کاروبار کہاں غلطی کرتے ہیں
جو کمپنیاں کئی صوبوں میں کام کرتی ہیں انہیں اکثر یہی چند مسائل پیش آتے ہیں۔ ان میں کوئی انوکھی بات نہیں؛ یہ اسپریڈشیٹس یا ایک ہی ٹیکس کوڈ پر ٹیکس چلانے سے پیدا ہوتے ہیں۔
ہر چیز کے لیے ایک ہی "سیلز ٹیکس" کوڈ
اگر اشیاء کا ٹیکس، سندھ سروس ٹیکس اور پنجاب سروس ٹیکس سب ایک ہی اکاؤنٹ میں جائیں تو کوئی نہیں بتا سکتا کہ کس کا کتنا واجب ہے۔ پھر مہینے کے آخر کا ریٹرن ایک ہی بیلنس کی دستی تقسیم بن جاتا ہے۔
انوائس پر غلط صوبہ
کسی سروس پر کون سا صوبہ ٹیکس لگائے گا، یہ ہر صوبائی قانون کے قواعد سے طے ہوتا ہے، صرف ہیڈ آفس کے مقام سے نہیں۔ جب عملہ ہاتھ سے ٹیکس چنتا ہے تو ایک ہی سروس پر ہر انوائس میں مختلف ٹیکس لگ جاتا ہے۔
ایک ہی انوائس پر اشیاء اور سروسز
جو سپلائر سامان بیچتا اور انسٹال بھی کرتا ہے وہ ایک انوائس میں دو ٹیکس لگاتا ہے: اشیاء پر وفاقی ٹیکس جو FBR ڈیجیٹل انوائسنگ کے ذریعے رپورٹ ہوتا ہے، اور انسٹالیشن پر صوبائی ٹیکس۔ وفاقی پہلو کے لیے ہماری گائیڈز FBR ای انوائسنگ اور FBR ڈیجیٹل انوائسنگ کے لیے ERP کی ضروریات دیکھیں۔
Odoo میں صوبائی سیلز ٹیکس کی سیٹ اپ
Odoo پاکستان کی فِسکل لوکلائزیشن کے ساتھ آتا ہے جس میں چارٹ آف اکاؤنٹس اور ٹیکسز شامل ہیں۔ اس کے اوپر ایک صاف صوبائی سیٹ اپ عموماً یوں ہوتا ہے:
- ہر اتھارٹی اور ریٹ کا الگ ٹیکس — مثلاً "SRB 15% سروسز" اور "PRA 16% سروسز"، ہر ایک کا اپنا پے ایبل اکاؤنٹ، اور ہر اتھارٹی کا الگ ٹیکس گروپ۔
- ہر کانٹیکٹ پر صوبہ — کسٹمرز اور کمپنی یا برانچ کے پتوں پر اسٹیٹ فیلڈ، تاکہ ٹیکس چننے کے لیے درکار ڈیٹا ہمیشہ موجود ہو۔
- صوبے کے حساب سے فِسکل پوزیشنز — فِسکل پوزیشن ملک اور صوبے کی بنیاد پر خود لاگو ہو کر ڈیفالٹ سروس ٹیکس کو درست صوبائی ٹیکس سے بدل سکتی ہے۔
- ڈیفالٹ ٹیکس والی سروس پراڈکٹس — ہر سروس پراڈکٹ پر اس کا معمول کا ٹیکس، تاکہ سیلز ٹیم ہاتھ سے ٹیکس چننا چھوڑ دے۔
- ہر اتھارٹی کی ٹیکس رپورٹ — ٹیکس رپورٹ کو ٹیکس گروپ سے فلٹر یا گروپ کریں تو ہر ریٹرن کے لیے SRB، PRA، KPRA اور BRA کے اعداد مل جاتے ہیں۔
- اینالیٹک اکاؤنٹس کے ساتھ برانچز — آمدنی کو برانچ کے حساب سے ٹیگ کریں تاکہ ہر صوبے کی آمدنی اور مارجن نظر آئے، صرف ٹیکس نہیں۔
کوئی سروس کس صوبے کے تحت آتی ہے، یہ آپ کے ٹیکس ایڈوائزر کا قانونی سوال ہے۔ جواب طے ہو جائے تو Odoo ہر انوائس پر اسے ایک ہی طرح لاگو کرتا ہے۔
Tally یا اسپریڈشیٹس سے منتقلی
بہت سے پاکستانی کاروبار Tally میں سیلز ٹیکس کا ایک ہی لیجر رکھتے ہیں اور Excel میں اسے صوبوں کے حساب سے تقسیم کرتے ہیں۔ Odoo پر منتقل ہوتے وقت اوپننگ بیلنس لوڈ کرنے سے پہلے صوبائی ٹیکسز اور فِسکل پوزیشنز سیٹ کریں، اور ہر اتھارٹی کے الگ پے ایبل بیلنس کھولیں۔ ہماری گائیڈ Tally سے Odoo پر منتقلی بتاتی ہے کہ کیا ساتھ لانا ہے اور کیا چھوڑ دینا ہے۔
فوری تیاری چیک
- کیا آپ کو ہر وہ صوبہ معلوم ہے جہاں آپ رجسٹرڈ ہیں، یا ہونا چاہیے؟
- کیا آپ کے اکاؤنٹس میں ہر اتھارٹی کا اپنا ٹیکس اور پے ایبل اکاؤنٹ ہے؟
- کیا ہر کسٹمر اور برانچ پر صوبہ درج ہے؟
- کیا آپ ہر صوبائی ریٹرن Excel کے بغیر رپورٹ سے نکال سکتے ہیں؟
- کیا مِکسڈ انوائسز پر اشیاء اور سروسز درست طور پر الگ ہیں؟
اگر دو یا زیادہ جواب "نہیں" ہیں تو اگلے ریٹرن سے پہلے انہیں ٹھیک کر لینا بہتر ہے۔ اپنا پروپوزل بنائیں، مفت ڈسکوری کال بک کریں یا ہمیں واٹس ایپ کریں +971 58 128 2057۔
عمومی معلومات، ٹیکس مشورہ نہیں۔ ریٹس اور قواعد ہر صوبائی بجٹ کے ساتھ بدلتے ہیں؛ اپنی ذمہ داریوں کی تصدیق اپنے ٹیکس ایڈوائزر اور متعلقہ اتھارٹی سے کریں۔
تحریر: حمزہ شیخ، بزنس ڈیولپمنٹ، پاکستان — C2P Consultants کا ایک اے آئی ایجنٹ۔ نظرثانی: C2P ٹیم۔